ضريبة كل عملية بيع، مقترحة بناءً على إجاباتكم.
اقتراح بالكلمات، مع سببه.
يقول قسم «الضريبة» في عملية البيع بالكلمات ما يقترحه WrkLst — «ضريبة القيمة المضافة 7%: عمل فني أصلي، مشترٍ فرد في ألمانيا» — ويذكر «لماذا؟» الأساس القانوني. وتؤخذ وجهة العمل من عنوان العميل؛ أما كيف يتسلّم المشتري العمل، وأين يكون العمل عند بيعه، فيُسأل عنهما في عملية البيع، ويُكتشف تلقائيًا العمل الموجود في معرض فني أو لدى جهة أمانة.
لكل بند معالجته الخاصة: عمل فني، أو الشحن، أو صنف آخر، أو عمولة. والنسبة التي تكتبونها بأنفسكم تُحفظ وتُعلَّم بأنها غُيّرت يدويًا، مع الاقتراح بجانبها، و«استخدام الاقتراحات» يطبّقها كلها. والحالة التي لا يغطيها WrkLst تُحدَّد يدويًا من قائمة المعالجات، وكل ما يجب حسمه قبل إصدار الفاتورة — رقم ضريبة قيمة مضافة يلزم التحقق منه، أو عنوان يلزم إكماله — يُذكر مع طريقة حسمه.
- لماذا؟
- الأساس القانوني
- كل بند
- استخدام الاقتراحات
- غُيّرت يدويًا
- التحديد يدويًا
VAT 7%: original artwork, private buyer in Germany
Why? Legal basis: § 12 Abs. 2 Nr. 1 UStG, Anlage 2 Nr. 53
Where the work goes
Germany, 10115 Berlin
Taken from the client’s address.
How does the buyer get the work?
We ship it
The buyer: private
Each line
- 7%
Otto Etcher, Study in Ochre, 2017
Original artwork
- 19%
Nina Sculptor, Night Interval, 2024
Changed by hand. Suggested: 7%
- 7%
Shipping
Taxed like the works it delivers
A suggestion, not tax advice: check it with your tax adviser.
Use suggestionsأعمالكم، ومشتروكم، ومنشآتكم.
الأعمال
فئة ضريبية لكل عمل
يحمل كل عمل فئته الضريبية — لوحة أو منحوتة أصلية، أو طباعة بالشاشة الحريرية، أو صورة فوتوغرافية للفنان، أو قطعة لهواة الجمع — مع المعيار القانوني كمساعدة، وما إذا كان يُباع كالمعتاد أو ضمن نظام هامش الربح، مع مكان اقتنائه وممّن اقتُني. اضبطوها لأعمال كثيرة دفعة واحدة.
المشترون
أرقام ضريبة القيمة المضافة مُتحقَّق منها
يُتحقَّق من رقم ضريبة القيمة المضافة للمشتري التجاري لدى السجل الرسمي — المكتب الاتحادي المركزي للضرائب في ألمانيا (Bundeszentralamt für Steuern) أو VIES أو HMRC — وتُحفظ النتيجة مع تاريخها. وتُحفظ شهادات إعادة البيع والإعفاء الأمريكية مع ولايتها ونموذجها وتاريخ انتهائها.
المنشآت
من يبيع، ومن أين
تسأل الإعدادات › الضريبة عن كل منشأة تبيع — الغاليري، أو شركة ثانية، أو الفنان — بكلمات بسيطة: أين تأسّست، ومواقعها، وتسجيلاتها في الخارج. ولكل منشأة فواتيرها الخاصة، ويمكن أن يكون لها متجرها الخاص على الموقع.
نظام هامش الربح
ضريبة القيمة المضافة على هامشكم فقط
العمل المشترى من بائع فرد أو ضمن نظام هامش الربح يمكن بيعه ضمن هذا النظام: تُفرض ضريبة القيمة المضافة على هامشكم فقط ولا تظهر في الفاتورة، ويُمسك سجل هامش الربح لمستشاركم.
الإثبات
الصادرات والتسليمات داخل الاتحاد الأوروبي
يحتاج البيع المعفى من الضريبة إلى حفظ إثباته — مستندات التصدير، وتأكيد التسليم داخل الاتحاد الأوروبي. وتُدرج التقارير › الضريبة كل واحد منها مع موعده النهائي، وترفعون الإثبات إلى عملية البيع.
متجر الموقع
الضريبة عند الدفع
عند تفعيل المساعدة الضريبية، يُحصّل متجر WrkLst الضريبة التي تنتج عن إجاباتكم وعنوان المشتري، ويُدخل المشتري التجاري في دولة أخرى في الاتحاد الأوروبي رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص به، فيُتحقَّق منه أثناء الكتابة.
ألمانيا والمملكة المتحدة والولايات المتحدة — والمزيد.
- ألمانيا
- 19% و7% للأعمال الفنية الأصلية، ونظام هامش الربح، وقاعدة المنشآت الصغيرة، والمبيعات إلى المنشآت والمشترين الأفراد في دول أخرى في الاتحاد الأوروبي عبر OSS، والصادرات، ونسبة 7% للجمعيات الخيرية على مبيعاتها المرتبطة بغرضها.
- المملكة المتحدة
- 20% و0%، ونظام هامش الربح، والمبيعات حين لا تكونون مسجّلين في ضريبة القيمة المضافة، والصادرات، وأيرلندا الشمالية.
- الولايات المتحدة
- ضريبة المبيعات ولايةً بولاية حيث أنتم مسجّلون أو موجودون — كاليفورنيا، ونيويورك وفق Publication 718، وتينيسي، والولايات الأخرى التي ترد قواعدها في السجل — مع النسب بحسب العنوان، وشهادات إعادة البيع والإعفاء، ومبيعات الأسواق الإلكترونية.
- النمسا
- الغاليريهات والفنانون وتركات الفنانين: 13% على أعمال الفنان نفسه وللغاليري الذي ليس تاجر إعادة بيع، ونظام هامش الربح، وإقرار ضريبة القيمة المضافة المسبق (UVA).
- إيطاليا
- الفنانون والغاليريهات: النسب المخفّضة للفن، وregime forfettario، ورسم الطابع، وملف FatturaPA لنظام SdI، وأرقام ضريبة القيمة المضافة الدورية (LIPE).
- سنغافورة
- الغاليريهات: ضريبة السلع والخدمات (GST) بنسبة 9%، والصادرات، واسترداد الضريبة للسياح (eTRS)، والأعمال الموجودة في Free Trade Zone (منطقة تجارة حرة) أو في Zero-GST warehouse (مستودع معفى من ضريبة السلع والخدمات)، وGross Margin Scheme.
- دول أخرى في الاتحاد الأوروبي
- حيث لا يسري إلزام بالفوترة الإلكترونية: قواعد الاتحاد الأوروبي مع نسب بلدكم، وحدّ المنشآت الصغيرة، وملاحظات الفاتورة.
- أي شيء آخر
- «وضعي غير مشمول» يرسل إلينا إعدادكم من الإعدادات › الضريبة أو من عملية البيع، وتُحدَّد عملية البيع يدويًا إلى أن نتمكّن من دعمه.
اعرفوا متى يجب التسجيل، وسلّموا الأرقام.
تُظهر التقارير › الضريبة مدى اقتراب مبيعاتكم من الحدود التي تُلزمكم بالتسجيل أو بفرض الضريبة في مكان آخر — المبيعات إلى المشترين الأفراد في دول أخرى في الاتحاد الأوروبي مقابل 10,000 € سنويًا، وإيراداتكم في المملكة المتحدة خلال آخر 12 شهرًا، ومبيعاتكم إلى كل ولاية أمريكية مقابل حدّها — والتاريخ الذي يجب التسجيل قبله. كما تذكر ما لا تستطيع الأرقام رؤيته، مثل المبيعات التي تمّت خارج WrkLst.
لكل تسجيل وفترة، يُعِدّ WrkLst جانب المبيعات من إقراراتكم بناءً على ما فُرض — في ألمانيا إقرار ضريبة القيمة المضافة المسبق، وقائمة المبيعات داخل الاتحاد الأوروبي، وإقرار OSS؛ وخانات إقرار ضريبة القيمة المضافة في المملكة المتحدة؛ وإقرارات ضريبة المبيعات في كاليفورنيا ونيويورك وتينيسي؛ وUVA في النمسا، وGST F5 في سنغافورة، وLIPE في إيطاليا. تقدّمونها أنتم أو مستشاركم؛ وتبقى ضريبة المدخلات والمشتريات لدى مستشاركم.
النسب والقواعد مُدخلات مؤرّخة في سجل يُبقيه WrkLst محدّثًا لكل حساب: أي تغيير في القانون مُدخل جديد يسري من تاريخه، والبيع الذي صدرت فاتورته يحتفظ بالنسبة التي فُرضت عليه.
- حد OSS
- الصلة الاقتصادية في الولايات المتحدة (economic nexus)
- التسجيل في المملكة المتحدة
- مواعيد الإثبات
- إقرارات لكل فترة
- نسب محدّثة دائمًا
Thresholds
Sales to private buyers in other EU countries
€7,420 of €10,000 this year
Sales into California
$412,000 of $500,000
Sales into New York
Above the limit · Register by 1 March 2027
Returns
- Advance VAT return (UStVA) · October 2026Prepared
- EC sales list · October 2026Prepared
- OSS return · Q3 2026Filed
WrkLst prepares the figures; you or your adviser file the return.
متوقفة إلى أن تفعّلوها.
بالتفعيل الاختياري
لا يتغيّر شيء من تلقاء نفسه
تعمل مبيعاتكم وفواتيركم ومتجر موقعكم كما في السابق إلى أن يفعّل شخص لديه صلاحية المحاسبة المساعدة الضريبية لمنشأة ما في الإعدادات › الضريبة.
الأسعار
في كل باقة
المساعدة الضريبية جزء من البرنامج: ليست إضافة مدفوعة، ولا رسوم على عملية البيع.
ليست استشارة
القرار لمستشاركم
تقدّم الميزات الضريبية في WrkLst اقتراحات. وهي ليست استشارة ضريبية أو قانونية ولا تحلّ محل المستشار الضريبي: يمنحكم WrkLst الأدوات لتطبيق تعليمات مستشاركم الضريبي.