La taxe de chaque vente, suggérée à partir de vos réponses.
Une suggestion en mots, avec sa raison.
La section Fiscalité d’une vente dit en mots ce que WrkLst suggère — « TVA 7 % : œuvre originale, particulier en Allemagne » — et Pourquoi ? en donne la base légale. La destination de l’œuvre est tirée de l’adresse du client ; la façon dont l’acheteur reçoit l’œuvre, et l’endroit où elle se trouve au moment de la vente, sont demandés sur la vente, et une œuvre sur une foire ou en dépôt est repérée d’elle-même.
Chaque ligne a son propre traitement : une œuvre, l’expédition, un autre article, une commission. Un taux que vous saisissez vous-même est conservé et marqué comme modifié manuellement, avec la suggestion à côté, et Utiliser les suggestions les applique toutes. Un cas que WrkLst ne couvre pas se décide manuellement à partir d’une liste de traitements, et tout ce qui doit être réglé avant l’émission de la facture — un numéro de TVA à vérifier, une adresse à compléter — est indiqué avec la façon de le régler.
- Pourquoi ?
- Base légale
- Chaque ligne
- Utiliser les suggestions
- Modifié manuellement
- Décider manuellement
VAT 7%: original artwork, private buyer in Germany
Why? Legal basis: § 12 Abs. 2 Nr. 1 UStG, Anlage 2 Nr. 53
Where the work goes
Germany, 10115 Berlin
Taken from the client’s address.
How does the buyer get the work?
We ship it
The buyer: private
Each line
- 7%
Otto Etcher, Study in Ochre, 2017
Original artwork
- 19%
Nina Sculptor, Night Interval, 2024
Changed by hand. Suggested: 7%
- 7%
Shipping
Taxed like the works it delivers
A suggestion, not tax advice: check it with your tax adviser.
Use suggestionsVos œuvres, vos acheteurs, vos entreprises.
Œuvres
Une catégorie fiscale pour chaque œuvre
Chaque œuvre porte sa catégorie fiscale — une peinture ou une sculpture originale, une sérigraphie, une photographie d’artiste, un objet de collection — avec le critère légal en aide, et indique si elle est vendue au régime normal ou sous le régime de la marge, avec où et auprès de qui elle a été acquise. Réglez-les pour de nombreuses œuvres à la fois.
Acheteurs
Numéros de TVA vérifiés
Le numéro de TVA d’un acheteur professionnel est vérifié auprès du registre officiel — le Bundeszentralamt für Steuern allemand, le VIES ou le HMRC — et le résultat est conservé avec sa date. Les certificats de revente et d’exonération américains sont conservés avec leur État, leur formulaire et leur date d’expiration.
Entreprises
Qui vend, et d’où
Paramètres › Fiscalité pose des questions sur chaque entreprise qui vend — la galerie, une deuxième société, l’artiste — avec des mots simples : où elle est établie, ses sites et ses immatriculations à l’étranger. Chaque entreprise a ses propres factures et peut avoir sa propre boutique sur le site web.
Régime de la marge
La TVA uniquement sur votre marge
Une œuvre achetée à un particulier ou sous le régime de la marge peut être vendue sous ce régime : la TVA n’est prélevée que sur votre marge et n’apparaît pas sur la facture, et le registre de la marge est tenu pour votre conseiller.
Justificatifs
Exportations et livraisons dans l’UE
Une vente exonérée a besoin de son justificatif — les documents d’exportation, la confirmation d’une livraison dans l’UE. Rapports › Fiscalité liste chacun avec son échéance, et vous téléversez le justificatif sur la vente.
Boutique du site web
La taxe au moment du paiement
Avec l’assistance fiscale activée, la boutique WrkLst facture la taxe qui découle de vos réponses et de l’adresse de l’acheteur, et un acheteur professionnel d’un autre pays de l’UE saisit son numéro de TVA, vérifié pendant la saisie.
L’Allemagne, le Royaume-Uni et les États-Unis — et plus encore.
- Allemagne
- 19 % et 7 % pour l’art original, le régime de la marge, la franchise en base, les ventes aux entreprises et aux particuliers d’autres pays de l’UE avec l’OSS, les exportations, et les 7 % d’un organisme d’utilité publique pour ses ventes liées à son objet.
- Royaume-Uni
- 20 % et 0 %, le régime de la marge, les ventes tant que vous n’êtes pas immatriculé à la TVA, les exportations et l’Irlande du Nord.
- États-Unis
- La taxe de vente État par État là où vous êtes immatriculé ou présent — la Californie, New York selon la Publication 718, le Tennessee et les autres États dont les règles figurent dans le registre — avec les taux par adresse, les certificats de revente et d’exonération et les ventes sur les places de marché.
- Autriche
- Galeries, artistes et successions d’artistes : 13 % sur les œuvres propres d’un artiste et pour une galerie qui n’est pas revendeur, le régime de la marge et la déclaration de TVA anticipée (UVA).
- Italie
- Artistes et galeries : les taux réduits pour l’art, le regime forfettario, le droit de timbre, le fichier FatturaPA pour SdI et les chiffres périodiques de TVA (LIPE).
- Singapour
- Galeries : GST à 9 %, exportations, détaxe des touristes (eTRS), œuvres en Free Trade Zone (zone franche) ou en entrepôt Zero-GST, et le Gross Margin Scheme.
- Autres pays de l’UE
- Là où aucune obligation de facturation électronique n’est en vigueur : les règles de l’UE avec les taux de votre pays, son seuil de franchise en base et ses mentions de facture.
- Tout le reste
- Ma situation n’est pas prise en charge nous envoie votre configuration depuis Paramètres › Fiscalité ou depuis la vente, et la vente est décidée manuellement jusqu’à ce que nous puissions la prendre en charge.
Savoir quand s’immatriculer, et transmettre les chiffres.
Rapports › Fiscalité montre à quel point vos ventes approchent des seuils qui vous obligent à vous immatriculer ou à facturer la taxe ailleurs — les ventes aux particuliers d’autres pays de l’UE face aux 10 000 € par an, votre chiffre d’affaires britannique sur les 12 derniers mois, vos ventes dans chaque État américain face à son seuil — et la date à laquelle vous immatriculer. Il indique aussi ce que les chiffres ne peuvent pas voir, comme les ventes réalisées en dehors de WrkLst.
Pour chaque immatriculation et chaque période, WrkLst prépare le volet ventes de vos déclarations à partir de ce qui a été facturé — en Allemagne la déclaration de TVA anticipée (UStVA), l’état récapitulatif et la déclaration OSS ; les cases de la déclaration de TVA britannique ; les déclarations de taxe de vente de Californie, de New York et du Tennessee ; l’UVA autrichienne, la GST F5 de Singapour et la LIPE italienne. Vous ou votre conseiller les déposez ; la TVA déductible et les achats restent du ressort de votre conseiller.
Les taux et les règles sont des entrées datées d’un registre que WrkLst tient à jour pour chaque compte : un changement de la loi est une nouvelle entrée à partir de sa date, et une vente déjà facturée garde le taux qui lui a été appliqué.
- Seuil OSS
- Economic nexus américain
- Immatriculation au Royaume-Uni
- Échéances des justificatifs
- Déclarations par période
- Taux tenus à jour
Thresholds
Sales to private buyers in other EU countries
€7,420 of €10,000 this year
Sales into California
$412,000 of $500,000
Sales into New York
Above the limit · Register by 1 March 2027
Returns
- Advance VAT return (UStVA) · October 2026Prepared
- EC sales list · October 2026Prepared
- OSS return · Q3 2026Filed
WrkLst prepares the figures; you or your adviser file the return.
Désactivée tant que vous ne l’activez pas.
Sur activation
Rien ne change tout seul
Vos ventes, vos factures et la boutique de votre site web fonctionnent comme avant jusqu’à ce qu’une personne disposant de l’autorisation comptabilité active l’assistance fiscale pour une entreprise dans Paramètres › Fiscalité.
Tarifs
Dans chaque formule
L’assistance fiscale fait partie du logiciel : pas d’option payante, et aucun frais sur la vente.
Pas un conseil
Votre conseiller décide
Les fonctions fiscales de WrkLst font des suggestions. Elles ne constituent pas un conseil fiscal ou juridique et ne remplacent pas un conseiller fiscal : WrkLst vous donne les outils pour appliquer les instructions de votre conseiller fiscal.