Налог для каждой продажи, предложенный на основе Ваших ответов.
Предложение словами — с обоснованием.
Раздел «Налоги» в продаже словами говорит, что предлагает WrkLst, — «НДС 7%: оригинальное произведение искусства, частный покупатель в Германии», — а «Почему?» называет правовое основание. Куда отправляется произведение, берётся из адреса клиента; как покупатель получает произведение и где оно находится в момент продажи, спрашивается в самой продаже, а произведение на ярмарке или на консигнации определяется автоматически.
У каждой строки свой налоговый режим: произведение, доставка, другая позиция, комиссия. Ставка, которую Вы вводите сами, сохраняется и помечается как изменённая вручную, а предложение стоит рядом; «Применить предложения» применяет их все. Случай, который WrkLst не охватывает, решается вручную по списку налоговых режимов, а всё, что нужно уладить до выставления счёта, — проверить НДС-номер, дополнить адрес, — указывается вместе со способом это сделать.
- Почему?
- Правовое основание
- Каждая строка
- Применить предложения
- Изменено вручную
- Решить вручную
VAT 7%: original artwork, private buyer in Germany
Why? Legal basis: § 12 Abs. 2 Nr. 1 UStG, Anlage 2 Nr. 53
Where the work goes
Germany, 10115 Berlin
Taken from the client’s address.
How does the buyer get the work?
We ship it
The buyer: private
Each line
- 7%
Otto Etcher, Study in Ochre, 2017
Original artwork
- 19%
Nina Sculptor, Night Interval, 2024
Changed by hand. Suggested: 7%
- 7%
Shipping
Taxed like the works it delivers
A suggestion, not tax advice: check it with your tax adviser.
Use suggestionsВаши произведения, Ваши покупатели, Ваши предприятия.
Произведения
Налоговый класс для каждого произведения
У каждого произведения свой налоговый класс — оригинальная живопись или скульптура, шелкография, авторская фотография, предмет коллекционирования — с правовым критерием в качестве подсказки, а также указание, продаётся ли оно обычным образом или по маржинальной схеме, где и у кого оно приобретено. Задавайте это сразу для многих произведений.
Покупатели
Проверенные НДС-номера
НДС-номер покупателя-предпринимателя проверяется в официальном реестре — в Федеральном центральном налоговом ведомстве Германии (Bundeszentralamt für Steuern), VIES или HMRC, — а результат сохраняется с датой. Сертификаты США на перепродажу и об освобождении от налога хранятся с указанием штата, формы и срока действия.
Предприятия
Кто продаёт и откуда
Раздел Настройки › Налоги простыми словами спрашивает о каждом предприятии, которое продаёт, — галерее, второй компании, художнике: где оно зарегистрировано, его места деятельности и регистрации за рубежом. У каждого предприятия свои счета, и у каждого может быть свой магазин на сайте.
Маржинальная схема
НДС только с Вашей маржи
Произведение, купленное у частного продавца или по маржинальной схеме, можно продать по ней: НДС берётся только с Вашей маржи и не выделяется в счёте, а журнал маржи ведётся для Вашего консультанта.
Подтверждение
Экспорт и доставки в ЕС
Для необлагаемой продажи нужно подтверждение в деле — экспортные документы, подтверждение доставки в ЕС. Раздел Отчёты › Налоги показывает каждое из них со сроком, а Вы загружаете подтверждение в продажу.
Магазин на сайте
Налог при оформлении заказа
Когда налоговый помощник включён, магазин WrkLst начисляет налог, который следует из Ваших ответов и адреса покупателя, а покупатель-предприниматель из другой страны ЕС вводит свой НДС-номер, который проверяется прямо во время ввода.
Германия, Великобритания и США — и не только.
- Германия
- 19% и 7% для оригинальных произведений искусства, маржинальная схема, режим малого бизнеса, продажи предприятиям и частным покупателям в других странах ЕС через OSS, экспорт и ставка 7% благотворительной организации для продаж в рамках её уставной цели.
- Великобритания
- 20% и 0%, маржинальная схема, продажи, пока Вы не зарегистрированы как плательщик НДС, экспорт и Северная Ирландия.
- США
- Налог с продаж по каждому штату, где Вы зарегистрированы или присутствуете, — Калифорния, Нью-Йорк по Publication 718, Теннесси и другие штаты, правила которых есть в реестре, — со ставками по адресу, сертификатами на перепродажу и об освобождении от налога и продажами через маркетплейсы.
- Австрия
- Галереи, художники и наследия художников: 13% на собственные произведения художника и для галереи, которая не является перепродавцом, маржинальная схема и декларация по НДС (UVA).
- Италия
- Художники и галереи: сниженные ставки для искусства, режим regime forfettario, гербовый сбор, файл FatturaPA для SdI и периодические данные по НДС (LIPE).
- Сингапур
- Галереи: GST по ставке 9%, экспорт, возврат налога туристам (eTRS), произведения в Free Trade Zone (зоне свободной торговли) или на складе Zero-GST, а также Gross Margin Scheme.
- Другие страны ЕС
- Где обязательное электронное выставление счетов ещё не действует: правила ЕС со ставками, порогом для малого бизнеса и обязательными отметками в счетах Вашей страны.
- Всё остальное
- «Моя ситуация не предусмотрена» отправляет нам Вашу конфигурацию из раздела Настройки › Налоги или из продажи, а продажа решается вручную, пока мы не сможем её поддержать.
Знайте, когда пора вставать на учёт, и передавайте показатели.
Раздел Отчёты › Налоги показывает, насколько Ваши продажи близки к порогам, после которых нужно встать на учёт или начислять налог в другой стране, — продажи частным покупателям в другие страны ЕС в сравнении с 10 000 € в год, Ваш оборот в Великобритании за последние 12 месяцев, Ваши продажи в каждый штат США в сравнении с его порогом, — и дату, до которой нужно встать на учёт. Он также называет то, чего показатели не видят, например продажи вне WrkLst.
Для каждой регистрации и периода WrkLst готовит сторону продаж Ваших деклараций на основе начисленного — в Германии декларацию по НДС, сводную ведомость ЕС и декларацию OSS; графы декларации по НДС Великобритании; декларации по налогу с продаж Калифорнии, Нью-Йорка и Теннесси; UVA в Австрии, GST F5 в Сингапуре и LIPE в Италии. Подаёте их Вы или Ваш консультант; входной НДС и закупки остаются за Вашим консультантом.
Ставки и правила — это датированные записи в реестре, который WrkLst поддерживает в актуальном состоянии для каждого аккаунта: изменение закона — это новая запись с даты его вступления в силу, а уже выставленная продажа сохраняет начисленную ставку.
- Порог OSS
- Economic nexus в США
- Регистрация в Великобритании
- Сроки подтверждений
- Декларации по периодам
- Актуальные ставки
Thresholds
Sales to private buyers in other EU countries
€7,420 of €10,000 this year
Sales into California
$412,000 of $500,000
Sales into New York
Above the limit · Register by 1 March 2027
Returns
- Advance VAT return (UStVA) · October 2026Prepared
- EC sales list · October 2026Prepared
- OSS return · Q3 2026Filed
WrkLst prepares the figures; you or your adviser file the return.
Выключен, пока Вы его не включите.
По желанию
Само ничего не меняется
Ваши продажи, счета и магазин на сайте работают как прежде, пока кто-то с правом доступа к бухгалтерии не включит налогового помощника для предприятия в разделе Настройки › Налоги.
Цены
В каждом тарифе
Налоговый помощник — часть программы: без дополнительного модуля и без платы с продажи.
Не консультация
Решает Ваш консультант
Налоговые функции WrkLst дают предложения. Они не являются налоговой или юридической консультацией и не заменяют налогового консультанта: WrkLst даёт Вам инструменты, чтобы применять указания Вашего налогового консультанта.