Podatek od każdej sprzedaży, proponowany na podstawie Państwa odpowiedzi.
Propozycja opisana słowami, z uzasadnieniem.
Sekcja Podatki przy sprzedaży mówi słowami, co proponuje WrkLst — „VAT 7%: oryginalne dzieło sztuki, osoba prywatna w Niemczech” — a Dlaczego? wskazuje podstawę prawną. Miejsce przeznaczenia pracy jest pobierane z adresu klienta; o to, jak kupujący otrzymuje pracę i gdzie znajduje się ona w chwili sprzedaży, WrkLst pyta przy sprzedaży, a pracę na targach lub w komisie rozpoznaje sam.
Każda pozycja ma własny sposób opodatkowania: praca, wysyłka, inny artykuł, prowizja. Stawka wpisana samodzielnie zostaje zachowana i oznaczona jako zmieniona ręcznie, z propozycją obok, a „Użyj sugestii” stosuje je wszystkie. Przypadek, którego WrkLst nie obejmuje, ustala się ręcznie z listy sposobów opodatkowania, a to, co trzeba rozstrzygnąć przed wystawieniem faktury — numer VAT do sprawdzenia, adres do uzupełnienia — jest wskazane wraz ze sposobem rozwiązania.
- Dlaczego?
- Podstawa prawna
- Każda pozycja
- Użyj sugestii
- Zmieniono ręcznie
- Ustal ręcznie
VAT 7%: original artwork, private buyer in Germany
Why? Legal basis: § 12 Abs. 2 Nr. 1 UStG, Anlage 2 Nr. 53
Where the work goes
Germany, 10115 Berlin
Taken from the client’s address.
How does the buyer get the work?
We ship it
The buyer: private
Each line
- 7%
Otto Etcher, Study in Ochre, 2017
Original artwork
- 19%
Nina Sculptor, Night Interval, 2024
Changed by hand. Suggested: 7%
- 7%
Shipping
Taxed like the works it delivers
A suggestion, not tax advice: check it with your tax adviser.
Use suggestionsPaństwa prace, Państwa kupujący, Państwa firmy.
Prace
Klasa podatkowa dla każdej pracy
Każda praca ma swoją klasę podatkową — oryginalny obraz lub rzeźba, serigrafia, fotografia artystyczna, przedmiot kolekcjonerski — z kryterium prawnym jako pomocą, oraz informację, czy jest sprzedawana zwykle czy w procedurze marży, wraz z tym, gdzie i od kogo została nabyta. Można je ustawić dla wielu prac naraz.
Kupujący
Weryfikowane numery VAT
Numer VAT nabywcy będącego firmą jest weryfikowany w oficjalnym rejestrze — w niemieckim Bundeszentralamt für Steuern, w VIES lub w HMRC — a wynik zapisywany wraz z datą. Amerykańskie zaświadczenia o odsprzedaży i zwolnieniu są przechowywane wraz ze stanem, formularzem i datą ważności.
Firmy
Kto sprzedaje i skąd
Ustawienia › Podatki pytają prostymi słowami o każdą sprzedającą firmę — galerię, drugą spółkę, artystę: gdzie ma siedzibę, jakie ma lokalizacje i rejestracje za granicą. Każda firma ma własne faktury i może mieć własny sklep na stronie.
Procedura marży
VAT tylko od marży
Pracę kupioną od osoby prywatnej lub w procedurze marży można w tej procedurze sprzedać: VAT obejmuje tylko Państwa marżę i nie jest wykazywany na fakturze, a rejestr marży jest prowadzony dla Państwa doradcy.
Dowody
Eksport i dostawy w UE
Sprzedaż zwolniona z podatku wymaga dowodu w aktach — dokumentów wywozowych, potwierdzenia dostawy w UE. Raporty › Podatki wyświetlają każdą taką sprzedaż z terminem, a dowód przesyłają Państwo do sprzedaży.
Sklep na stronie
Podatek przy kasie
Przy włączonym wsparciu podatkowym sklep WrkLst pobiera podatek wynikający z Państwa odpowiedzi i adresu kupującego, a nabywca będący firmą z innego kraju UE wpisuje swój numer VAT, sprawdzany już podczas wpisywania.
Niemcy, Wielka Brytania i USA — i nie tylko.
- Niemcy
- 19% i 7% na oryginalne dzieła sztuki, procedura marży, zwolnienie dla małych przedsiębiorców, sprzedaż firmom i osobom prywatnym w innych krajach UE z OSS, eksport oraz 7% dla organizacji pożytku publicznego przy sprzedaży związanej z jej celem statutowym.
- Wielka Brytania
- 20% i 0%, procedura marży, sprzedaż w okresie bez rejestracji do VAT, eksport i Irlandia Północna.
- Stany Zjednoczone
- Podatek od sprzedaży stan po stanie tam, gdzie są Państwo zarejestrowani lub obecni — Kalifornia, Nowy Jork według Publication 718, Tennessee i inne stany, których zasady są w rejestrze — ze stawkami według adresu, zaświadczeniami o odsprzedaży i zwolnieniu oraz sprzedażą przez platformy handlowe.
- Austria
- Galerie, artyści i spuścizny artystów: 13% od własnych prac artysty i dla galerii, która nie jest odsprzedawcą, procedura marży i zaliczkowa deklaracja VAT (UVA).
- Włochy
- Artyści i galerie: obniżone stawki na dzieła sztuki, regime forfettario, opłata skarbowa, plik FatturaPA dla SdI i okresowe dane VAT (LIPE).
- Singapur
- Galerie: GST 9%, eksport, zwrot podatku dla turystów (eTRS), prace w Free Trade Zone (wolnej strefie handlowej) lub w Zero-GST warehouse (magazynie Zero-GST) oraz Gross Margin Scheme.
- Inne kraje UE
- Tam, gdzie nie obowiązuje e-fakturowanie: zasady UE ze stawkami, limitem dla małych przedsiębiorców i adnotacjami na fakturach właściwymi dla Państwa kraju.
- Wszystko inne
- „Moja sytuacja nie jest uwzględniona” wysyła nam Państwa konfigurację z Ustawień › Podatki lub ze sprzedaży, a sprzedaż jest ustalana ręcznie, dopóki nie zaczniemy jej obsługiwać.
Wiedzieć, kiedy się zarejestrować, i przekazać dane.
Raporty › Podatki pokazują, jak blisko są Państwa sprzedaże limitów, po których przekroczeniu trzeba zarejestrować się lub pobierać podatek w innym miejscu — sprzedaż osobom prywatnym w innych krajach UE wobec 10 000 € rocznie, obrót w Wielkiej Brytanii z ostatnich 12 miesięcy, sprzedaż do każdego stanu USA wobec jego progu — oraz datę, do której należy się zarejestrować. Wskazują też, czego dane nie widzą, na przykład sprzedaży poza WrkLst.
Dla każdej rejestracji i każdego okresu WrkLst przygotowuje stronę sprzedażową Państwa deklaracji na podstawie tego, co zostało zafakturowane — w Niemczech zaliczkową deklarację VAT (UStVA), informację podsumowującą (Zusammenfassende Meldung) i deklarację OSS; pola brytyjskiej deklaracji VAT; deklaracje podatku od sprzedaży w Kalifornii, Nowym Jorku i Tennessee; austriacką UVA, singapurską GST F5 i włoską LIPE. Składają je Państwo lub Państwa doradca; VAT naliczony i zakupy pozostają w gestii doradcy.
Stawki i zasady to datowane wpisy w rejestrze, który WrkLst aktualizuje dla każdego konta: zmiana przepisów to nowy wpis od dnia jej wejścia w życie, a już zafakturowana sprzedaż zachowuje zastosowaną stawkę.
- Próg OSS
- Economic nexus w USA
- Rejestracja w Wielkiej Brytanii
- Terminy dowodów
- Deklaracje za okres
- Aktualne stawki
Thresholds
Sales to private buyers in other EU countries
€7,420 of €10,000 this year
Sales into California
$412,000 of $500,000
Sales into New York
Above the limit · Register by 1 March 2027
Returns
- Advance VAT return (UStVA) · October 2026Prepared
- EC sales list · October 2026Prepared
- OSS return · Q3 2026Filed
WrkLst prepares the figures; you or your adviser file the return.
Wyłączone, dopóki Państwo go nie włączą.
Opt-in
Nic nie zmienia się samo
Państwa sprzedaż, faktury i sklep na stronie działają jak dotąd, dopóki osoba z uprawnieniem do księgowości nie włączy wsparcia podatkowego dla firmy w Ustawieniach › Podatki.
Cennik
W każdym planie
Wsparcie podatkowe jest częścią oprogramowania: bez dodatku i bez opłaty od sprzedaży.
To nie porada
Decyduje Państwa doradca
Funkcje podatkowe WrkLst podsuwają propozycje. Nie są doradztwem podatkowym ani prawnym i nie zastępują doradcy podatkowego: WrkLst daje Państwu narzędzia do wdrożenia wskazówek Państwa doradcy podatkowego.