O imposto de cada venda, sugerido a partir das suas respostas.
Uma sugestão por extenso, com o seu motivo.
A seção Impostos de uma venda diz por extenso o que o WrkLst sugere — “IVA 7%: obra de arte original, comprador particular na Alemanha” — e “Porquê?” indica a base legal. O destino da obra vem do endereço do cliente; como o comprador recebe a obra e onde ela está no momento da venda são perguntados na própria venda, e uma obra numa feira ou em consignação é identificada automaticamente.
Cada linha tem o seu próprio tratamento: uma obra, o frete, outro item, uma comissão. Uma taxa que você mesmo digita é mantida e marcada como alterada manualmente, com a sugestão ao lado, e “Usar as sugestões” aplica todas. Um caso que o WrkLst não abrange é decidido manualmente a partir de uma lista de tratamentos, e o que precisa ser resolvido antes da emissão da fatura — um número de IVA a verificar, um endereço a completar — é indicado com a forma de resolvê-lo.
- Porquê?
- Base legal
- Cada linha
- Usar as sugestões
- Alterado manualmente
- Decidir manualmente
VAT 7%: original artwork, private buyer in Germany
Why? Legal basis: § 12 Abs. 2 Nr. 1 UStG, Anlage 2 Nr. 53
Where the work goes
Germany, 10115 Berlin
Taken from the client’s address.
How does the buyer get the work?
We ship it
The buyer: private
Each line
- 7%
Otto Etcher, Study in Ochre, 2017
Original artwork
- 19%
Nina Sculptor, Night Interval, 2024
Changed by hand. Suggested: 7%
- 7%
Shipping
Taxed like the works it delivers
A suggestion, not tax advice: check it with your tax adviser.
Use suggestionsAs suas obras, os seus compradores, as suas empresas.
Obras
Uma classe fiscal para cada obra
Cada obra tem a sua classe fiscal — uma pintura ou escultura original, uma serigrafia, uma fotografia de artista, uma peça de coleção — com o critério legal como ajuda, e se é vendida normalmente ou no regime da margem, com onde e de quem foi adquirida. Defina-as para várias obras de uma vez.
Compradores
Números de IVA verificados
O número de IVA de um comprador empresarial é verificado no registro oficial — o Bundeszentralamt für Steuern, o VIES ou o HMRC — e o resultado fica guardado com a data. Os certificados de revenda e de isenção dos EUA ficam guardados com o estado, o formulário e a validade.
Empresas
Quem vende, e de onde
Configurações › Impostos pergunta sobre cada empresa que vende — a galeria, uma segunda empresa, o artista — em palavras simples: onde está estabelecida, os seus locais e os seus registros no exterior. Cada empresa tem as suas próprias faturas e pode ter a sua própria loja no site.
Regime da margem
IVA só sobre a sua margem
Uma obra comprada de um vendedor particular ou no regime da margem pode ser vendida nesse regime: o IVA incide apenas sobre a sua margem e não aparece na fatura, e o registro da margem é mantido para o seu consultor fiscal.
Comprovante
Exportações e entregas na UE
Uma venda isenta precisa do seu comprovante arquivado — os documentos de exportação, a confirmação de uma entrega na UE. Relatórios › Impostos lista cada um com o seu prazo, e você carrega o comprovante na venda.
Loja do site
O imposto no checkout
Com a assistência fiscal ativada, a loja WrkLst cobra o imposto que resulta das suas respostas e do endereço do comprador, e um comprador empresarial em outro país da UE informa o seu número de IVA, verificado enquanto digita.
Alemanha, Reino Unido e EUA — e mais.
- Alemanha
- 19% e 7% para arte original, o regime da margem, o regime das pequenas empresas, vendas a empresas e a particulares em outros países da UE com o OSS, exportações e os 7% de uma entidade de utilidade pública para as vendas ligadas à sua finalidade.
- Reino Unido
- 20% e 0%, o regime da margem, vendas enquanto você não está registrado para o IVA, exportações e a Irlanda do Norte.
- Estados Unidos
- Imposto sobre vendas estado a estado onde você está registrado ou presente — Califórnia, Nova York pela Publication 718, Tennessee e os demais estados cujas regras estão no registro — com taxas por endereço, certificados de revenda e de isenção e vendas em marketplaces.
- Áustria
- Galerias, artistas e espólios de artistas: 13% sobre as obras do próprio artista e para uma galeria que não é revendedora, o regime da margem e a declaração periódica de IVA (UVA).
- Itália
- Artistas e galerias: as taxas reduzidas para arte, o regime forfettario, o imposto do selo, o arquivo FatturaPA para o SdI e os valores periódicos de IVA (LIPE).
- Singapura
- Galerias: GST a 9%, exportações, reembolso a turistas (eTRS), obras numa Free Trade Zone (zona franca) ou num armazém Zero-GST, e o Gross Margin Scheme.
- Outros países da UE
- Onde nenhuma obrigação de faturação eletrônica está em vigor: as regras da UE com as taxas, o limite para pequenas empresas e as menções obrigatórias na fatura do seu país.
- Qualquer outro caso
- “A minha situação não está prevista” nos envia a sua configuração a partir de Configurações › Impostos ou da venda, e a venda é decidida manualmente até podermos dar suporte a ela.
Saiba quando se registrar e entregue os valores.
Relatórios › Impostos mostra o quanto as suas vendas estão perto dos limites que obrigam você a se registrar ou a cobrar imposto em outro lugar — vendas a particulares em outros países da UE em relação a € 10.000 por ano, o seu faturamento no Reino Unido nos últimos 12 meses, as suas vendas para cada estado dos EUA em relação ao respectivo limiar — e a data até a qual você deve se registrar. Também indica o que os valores não conseguem ver, como vendas feitas fora do WrkLst.
Para cada registro e período, o WrkLst prepara o lado das vendas das suas declarações a partir do que foi cobrado — na Alemanha, a declaração periódica de IVA, a declaração recapitulativa e a declaração OSS; os campos da declaração de IVA do Reino Unido; as declarações de imposto sobre vendas da Califórnia, de Nova York e do Tennessee; a UVA da Áustria, a GST F5 de Singapura e a LIPE da Itália. Você ou o seu consultor fiscal as entregam; o IVA dedutível e as compras ficam com o seu consultor.
As taxas e regras são entradas datadas num registro que o WrkLst mantém atualizado para todas as contas: uma mudança na lei é uma nova entrada a partir da sua data, e uma venda já faturada mantém a taxa que foi cobrada.
- Limiar do OSS
- Nexus econômico nos EUA
- Registro no Reino Unido
- Prazos dos comprovantes
- Declarações por período
- Taxas sempre atualizadas
Thresholds
Sales to private buyers in other EU countries
€7,420 of €10,000 this year
Sales into California
$412,000 of $500,000
Sales into New York
Above the limit · Register by 1 March 2027
Returns
- Advance VAT return (UStVA) · October 2026Prepared
- EC sales list · October 2026Prepared
- OSS return · Q3 2026Filed
WrkLst prepares the figures; you or your adviser file the return.
Desativada até você ativá-la.
Ativação opcional
Nada muda sozinho
As suas vendas, faturas e a loja do site funcionam como antes até que alguém com a permissão de contabilidade ative a assistência fiscal para uma empresa em Configurações › Impostos.
Preços
Em todos os planos
A assistência fiscal faz parte do software: sem complemento pago e sem cobrança sobre a venda.
Não é aconselhamento
O seu consultor decide
As funcionalidades fiscais do WrkLst fazem sugestões. Não constituem aconselhamento fiscal ou jurídico e não substituem um consultor fiscal: o WrkLst dá a você as ferramentas para pôr em prática as indicações do seu consultor fiscal.