Die Steuer jedes Verkaufs, vorgeschlagen aus Ihren Angaben.
Ein Vorschlag in Worten, mit seiner Begründung.
Der Bereich „Steuern“ eines Verkaufs sagt in Worten, was WrkLst vorschlägt — „Umsatzsteuer 7 %: Originalkunstwerk, Privatperson in Deutschland“ —, und „Warum?“ nennt die Rechtsgrundlage. Wohin das Werk geht, wird aus der Adresse der Kund:innen übernommen; wie die Käufer:innen das Werk erhalten und wo es sich beim Verkauf befindet, wird beim Verkauf gefragt, und ein Werk auf einer Messe oder in Kommission wird von selbst erkannt.
Jede Position hat ihre eigene steuerliche Behandlung: ein Werk, der Versand, ein anderer Artikel, eine Provision. Ein Steuersatz, den Sie selbst eingeben, bleibt erhalten und wird als von Hand geändert markiert, mit dem Vorschlag daneben, und „Vorschläge übernehmen“ wendet sie alle an. Einen Fall, den WrkLst nicht abdeckt, entscheiden Sie von Hand aus einer Liste von Behandlungen, und was vor dem Ausstellen der Rechnung zu klären ist — eine USt-IdNr. zu prüfen, eine Adresse zu ergänzen —, wird mit dem Weg genannt, es zu klären.
- Warum?
- Rechtsgrundlage
- Jede Position
- Vorschläge übernehmen
- Von Hand geändert
- Von Hand entscheiden
VAT 7%: original artwork, private buyer in Germany
Why? Legal basis: § 12 Abs. 2 Nr. 1 UStG, Anlage 2 Nr. 53
Where the work goes
Germany, 10115 Berlin
Taken from the client’s address.
How does the buyer get the work?
We ship it
The buyer: private
Each line
- 7%
Otto Etcher, Study in Ochre, 2017
Original artwork
- 19%
Nina Sculptor, Night Interval, 2024
Changed by hand. Suggested: 7%
- 7%
Shipping
Taxed like the works it delivers
A suggestion, not tax advice: check it with your tax adviser.
Use suggestionsIhre Werke, Ihre Käufer:innen, Ihre Unternehmen.
Werke
Eine Steuerkategorie für jedes Werk
Jedes Werk trägt seine Steuerkategorie — ein Originalgemälde oder eine Skulptur, ein Siebdruck, eine künstlerische Fotografie, ein Sammlungsstück —, mit dem gesetzlichen Kriterium als Hilfe, und ob es regulär oder differenzbesteuert verkauft wird, mit der Angabe, wo und von wem es erworben wurde. Legen Sie das für viele Werke auf einmal fest.
Käufer:innen
USt-IdNrn. geprüft
Die USt-IdNr. von Geschäftskund:innen wird beim offiziellen Register geprüft — beim Bundeszentralamt für Steuern, im VIES oder bei HMRC —, und das Ergebnis wird mit Datum gespeichert. US-Weiterverkaufs- und Befreiungsbescheinigungen werden mit Bundesstaat, Formular und Ablaufdatum aufbewahrt.
Unternehmen
Wer verkauft, und von wo
Einstellungen › Steuern fragt in einfachen Worten nach jedem Unternehmen, das verkauft — der Galerie, einer zweiten Firma, dem:der Künstler:in —: wo es ansässig ist, nach seinen Standorten und seinen Registrierungen im Ausland. Jedes Unternehmen hat seine eigenen Rechnungen und kann seinen eigenen Website-Shop haben.
Differenzbesteuerung
Umsatzsteuer nur auf Ihre Marge
Ein Werk, das von einer Privatperson oder differenzbesteuert erworben wurde, kann differenzbesteuert verkauft werden: Die Umsatzsteuer wird nur auf Ihre Marge erhoben und nicht auf der Rechnung ausgewiesen, und die Aufzeichnungen zur Differenzbesteuerung werden für Ihre Steuerberatung geführt.
Nachweise
Ausfuhren und EU-Lieferungen
Ein steuerfreier Verkauf braucht seinen Nachweis — die Ausfuhrpapiere, die Bestätigung einer EU-Lieferung. Berichte › Steuern listet jeden mit seiner Frist auf, und Sie laden den Nachweis zum Verkauf hoch.
Website-Shop
Die Steuer an der Kasse
Bei eingeschaltetem Steuerassistenten erhebt der WrkLst-Shop die Steuer, die sich aus Ihren Angaben und der Adresse der Käufer:innen ergibt, und Geschäftskund:innen in einem anderen EU-Land geben ihre USt-IdNr. ein, die schon bei der Eingabe geprüft wird.
Deutschland, Großbritannien und die USA — und mehr.
- Deutschland
- 19 % und 7 % für Originalkunst, die Differenzbesteuerung, die Kleinunternehmerregelung, Verkäufe an Unternehmen und Privatpersonen in anderen EU-Ländern mit OSS, Ausfuhren und die 7 % gemeinnütziger Organisationen für ihre Zweckbetriebe.
- Großbritannien
- 20 % und 0 %, die Differenzbesteuerung, Verkäufe, solange Sie nicht für die Umsatzsteuer registriert sind, Ausfuhren und Nordirland.
- USA
- Sales Tax Bundesstaat für Bundesstaat, wo Sie registriert oder präsent sind — Kalifornien, New York nach Publication 718, Tennessee und die anderen Bundesstaaten, deren Regeln im Register stehen — mit Steuersätzen nach Adresse, Weiterverkaufs- und Befreiungsbescheinigungen und Marktplatzverkäufen.
- Österreich
- Galerien, Künstler:innen und Künstler:innennachlässe: 13 % auf eigene Werke von Künstler:innen und für eine Galerie, die nicht Wiederverkäuferin ist, die Differenzbesteuerung und die Umsatzsteuervoranmeldung (UVA).
- Italien
- Künstler:innen und Galerien: die ermäßigten Steuersätze für Kunst, das regime forfettario, die Stempelsteuer, die FatturaPA-Datei für SdI und die periodischen Umsatzsteuerzahlen (LIPE).
- Singapur
- Galerien: GST mit 9 %, Ausfuhren, Steuererstattung für Touristen (eTRS), Werke in einer Free Trade Zone (Freihandelszone) oder einem Zero-GST warehouse (Zero-GST-Lager) und das Gross Margin Scheme.
- Andere EU-Länder
- Wo keine E-Rechnungspflicht gilt: die EU-Regeln mit den Steuersätzen, der Kleinunternehmergrenze und den Rechnungshinweisen Ihres Landes.
- Alles andere
- „Meine Situation ist nicht abgedeckt“ schickt uns Ihre Konstellation aus Einstellungen › Steuern oder aus dem Verkauf, und der Verkauf wird von Hand entschieden, bis wir sie unterstützen können.
Wissen, wann Sie sich registrieren müssen, und die Zahlen übergeben.
Berichte › Steuern zeigt, wie nah Ihre Verkäufe an den Grenzen sind, ab denen Sie sich anderswo registrieren oder dort Steuer erheben müssen — Verkäufe an Privatpersonen in anderen EU-Ländern gegenüber 10.000 € im Jahr, Ihr britischer Umsatz der letzten 12 Monate, Ihre Verkäufe in jeden US-Bundesstaat gegenüber dessen Schwelle — und das Datum, bis zu dem Sie sich registrieren müssen. Es nennt auch, was die Zahlen nicht sehen können, etwa Verkäufe außerhalb von WrkLst.
Für jede Registrierung und jeden Zeitraum bereitet WrkLst die Verkaufsseite Ihrer Steuererklärungen aus dem vor, was in Rechnung gestellt wurde — in Deutschland die Umsatzsteuer-Voranmeldung (UStVA), die Zusammenfassende Meldung und die OSS-Steuererklärung; die Felder der britischen VAT Return; die Sales-Tax-Erklärungen von Kalifornien, New York und Tennessee; die UVA in Österreich, die GST F5 in Singapur und die LIPE in Italien. Sie oder Ihre Steuerberatung reichen sie ein; Vorsteuer und Einkäufe bleiben bei Ihrer Steuerberatung.
Steuersätze und Regeln sind datierte Einträge in einem Register, das WrkLst für alle Konten aktuell hält: Eine Gesetzesänderung ist ein neuer Eintrag ab ihrem Datum, und ein bereits fakturierter Verkauf behält den Steuersatz, zu dem er fakturiert wurde.
- OSS-Schwelle
- Economic Nexus in den USA
- Registrierung in Großbritannien
- Nachweisfristen
- Erklärungen je Zeitraum
- Steuersätze aktuell gehalten
Thresholds
Sales to private buyers in other EU countries
€7,420 of €10,000 this year
Sales into California
$412,000 of $500,000
Sales into New York
Above the limit · Register by 1 March 2027
Returns
- Advance VAT return (UStVA) · October 2026Prepared
- EC sales list · October 2026Prepared
- OSS return · Q3 2026Filed
WrkLst prepares the figures; you or your adviser file the return.
Aus, bis Sie ihn einschalten.
Opt-in
Nichts ändert sich von selbst
Ihre Verkäufe, Rechnungen und Ihr Website-Shop funktionieren wie bisher, bis jemand mit der Berechtigung für die Buchhaltung den Steuerassistenten für ein Unternehmen unter Einstellungen › Steuern einschaltet.
Preise
In jedem Tarif
Der Steuerassistent ist Teil der Software: kein Add-on und keine Gebühr auf den Verkauf.
Keine Beratung
Ihre Steuerberatung entscheidet
Die Steuerfunktionen von WrkLst machen Vorschläge. Sie sind keine Steuer- oder Rechtsberatung und ersetzen keine Steuerberatung: WrkLst gibt Ihnen die Werkzeuge, um die Vorgaben Ihrer Steuerberatung umzusetzen.